－－2019年1月8日在铁西区九届人大三次会议上

区财政局 倪晓清

各位代表： 

　　受区人民政府委托，向大会报告2018年铁西区财政预算执行情况和2019年铁西区财政预算(草案)，请予审议。 

　　一、2018年一般公共预算执行情况 

　　年初以来，全区财政工作在区委坚强领导下，在区人大、区政协的监督下，牢固树立“四个意识”，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大精神，坚持新发展理念，积极应对减收增支的双重压力，全力组织收入，合理安排支出，深化财政改革，强化财政监管，有力地促进了全区经济和社会各项事业健康发展，财政预算执行情况较好。 

　　（一）预算收入情况 

　　全区一般公共预算全口径财政收入完成101512万元，完成调整预算的89.3%，可比口径（以下同），同比增长1.1%。一般公共预算地方级财政收入完成22154万元，完成调整预算的96.3%，同比下降7.3%。主要收入项目完成情况是： 

　　增值税45949万元，完成调整预算的91.3%，同比增长18.5%。营业税1350万元，同比增长168.9%。企业所得税12355万元，完成调整预算的63.7%，同比下降25.2%。个人所得税16306万元，完成调整预算的112.7%，同比增长23.5%。城市维护建设税1528万元，完成调整预算的98.6%，同比增长6.3%。房产税1565万元，完成调整预算的105%，同比下降10.2%。印花税762万元，完成调整预算的65.7%，同比下降56.3%。城镇土地使用税1199万元，完成调整预算的131.8%，同比下降45.5%。土地增值税6517万元，完成调整预算的120.5%，同比增长19.9%。车辆购置税12675万元，完成调整预算的74.6%，同比下降17.6%。非税收入769万元，完成调整预算的124%，同比增长20.3%。 

　　（二）预算支出情况 

　　全区一般公共预算支出完成75440万元，完成调整预算的130.5%，同比增长5.8%。其中，区本级支出70404万元，乡级支出5036万元。主要支出项目完成情况是： 

　　一般公共服务支出7305万元，完成调整预算的106.9%，同比增长0.6%。国防支出124万元，主要用于武警保障、民兵演练、预备役等方面支出。公共安全支出1174万元，完成调整预算的109.4%，同比下降3.2%。教育支出20202万元，完成调整预算的113.1%，同比增长9.1%。科学技术支出113万元，完成调整预算的62.8%，同比下降28%。文化体育与传媒支出264万元，完成调整预算的130%，同比下降53.4%。社会保障和就业支出21306万元，完成调整预算的158.4%，同比增长9%。医疗卫生与计划生育支出6607万元，完成调整预算的175.5%，同比下降1.8%。节能环保支出2789万元，主要是河流治理、村屯环境整治专项经费。城乡社区事务支出8165万元，完成调整预算的105.7%，同比增长7.3%。农林水事务支出4002万元，完成调整预算的169.6%，同比下降9.8%。交通运输支出47万元，完成调整预算的130.6%，同比下降55.7%。资源勘探电力信息等事务支出437万元，完成调整预算的69.6%，同比增长5.6%。商业服务业等事务支出58万元，完成调整预算的89.2%，同比下降84%。住房改革支出2833万元，完成调整预算的100.3%，同比增长2.7%。债务付息支出14万元，主要安排的是用于偿还政府性债务利息支出。 

　　（三）收支预算平衡情况 

　　全区一般公共预算地方级财政收入22154万元，市级补助收入52040万元，调入资金399万元，上年结转结余收入1493万元，收入总计76086万元；一般公共预算支出75440万元，上解支出221万元，结转下年支出425万元，支出总计76086万元，当年收支预算是平衡的。 

　　二、2018年财政主要工作 

　　2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。财政工作在新时代新思想的引领下，聚焦新目标、落实新部署，更好地发挥财政效能，全面推动我区经济在实现高质量发展上不断取得新进展。 

　　（一）支持打好三大攻坚战 

　　一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。坚持标本兼治、疏堵结合、循序渐进，积极防范化解地方政府债务风险。坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥处置隐性债务存量，坚持谁举债、谁负责，严格落实各部门管理责任，债务人、债权人依法合理分担风险。二是支持打好精准脱贫攻坚战。在现行标准下，按照精准扶贫、精准脱贫基本方略，多渠道筹措资金，在产业扶贫中聚焦发力。当年财政投入资金1570万元，其中区级配套资金270万元。深入推进产业、教育、健康、文化等领域扶贫，补齐基础设施和公共服务短板。全面实施扶贫资金绩效管理，建立完善常态化监管机制，切实管好用好扶贫资金。三是支持打好环境整治攻坚战。着力解决环境突出问题，促进生态环境质量总体改善。当年财政安排环境综合整治经费8120万元， 其中城乡垃圾分类、全天候保洁资金3520万元，小红嘴河、仙马泉河治理、西湖湿地等投入资金3450万元，三年植树规划投入资金900万元，推进“厕所革命”，投入资金250万元。 

　　（二）切实保障和改善民生 

　　支持发展公平优质教育。巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，改善义务教育薄弱学校基本办学条件，着力解决农村义务教育发展中存在的突出问题。实施第三期学前教育行动计划，多渠道增加学前教育资源供给。支持特殊教育发展。积极推广“珠心算”教育在全区幼儿、小学阶段的普及与推广工作。全年累计投入专项资金2700万元，其中区级配套资金300万元。 

　　加强就业和社会保障。落实积极的就业政策，继续安排就业补助资金，促进就业创业。继续提高退休人员养老金标准，切实保障退休人员养老金按时拨付。全区行政事业单位退休人员工资已全部纳入社保发放，下一步将做好个人账户结算工作。支持残疾人事业发展，加强对特困人员、残疾人等群体的兜底保障。适时调整优抚对象等人抚恤和生活补助标准，确保义务兵优待资金全额发放等。全年累计拨付专项资金7150万元，其中区级配套资金770万元。 

　　推进健康铁西建设。巩固破除以药补医成果，持续深化公立医院综合改革，支持提升医疗服务能力，健全医疗卫生服务体系。全面推进城乡居民医保制度整合，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高40元（其中20元用于提高大病保险保障水平），达到每人每年490元，相应提高个人缴费比例。将基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准再提高5元，达到每人每年55元。加大力度保障实施城乡计生家庭独生子女奖扶特扶工作等。全年累计拨付专项资金5160万元，其中区级配套资金1480万元。 

　　继续推进“三农”工作开展。落实农业补贴政策，提高补贴的精准性、指向性和实效性，全年发放专项补贴资金3200万元。 支持现代农业发展，鼓励适度规模经营，深入开展农民合作社创新，加大新型农业产业园建设，累计投入专项资金210万元。完善村级公益事业建设一事一议财政奖补机制，统筹农业综合开发投入，继续开展美丽乡村建设，打造乡村旅游精品线路等，累计投入专项资金1100万元。 

　　（三）助力党建工作扎实开展 

　　党的建设重点难点在基层。没有大抓基层的力度，真金白银的投入，就无法形成坚如磐石的根基。为保证全年各项党建工作任务落地见效，年初已将党建经费420万元列入财政预算，主要是基层党组织党建经费、基层党组织负责人培训经费、党员先锋模范平台建设经费等，确保了全区党建工作扎实开展。 

　　（四）财政管理水平逐步增强 

　　严格预算执行，强化预算约束，坚决杜绝预算资金闲置浪费现象发生。全面实施扶贫资金绩效管理，建立完善常态化监管机制，切实管好用好扶贫资金。强化财政业务培训工作，重点是政府会计制度改革新旧业务衔接方面，切实提高各部门财务人员从业理论水平和操作技能。积极开展公务用车改革工作，严格处置程序，做到公开公正透明，合法有效。制定并发下了政府采购目录和向社会力量购买服务目录，进一步规范政府采购行为和完善采购流程，全区依法采购意识逐步增强。规范财政票据管理，全面实现电子化、网络化操作。强化项目资金管理，规范支出程序，将风险防控落到实处。及时开展财经监督检查，重点做好环境整治、脱贫攻坚、医疗保障等领域监督指导，确保资金运行安全高效。加快推进全区各部门内控制度建设，积极防范各类业务风险和廉政风险。自觉接受人大、政协和社会各界的监督，着力提高财政工作效能。 

　　（五）财政各项改革稳步推进 

　　公务卡制度改革顺利实施，目前运行良好。政府支出经济分类改革全面推进，做到了部门预算有效衔接，明年正式实施。进一步细化预决算公开项目，完善公开机制，财政预决算管理工作逐步规范科学透明。加快推进政府购买服务改革，建立健全政府购买服务管理制度，逐步扩大政府购买服务的范围和规模。积极谋划国库电子化支付平台建设。 

　　总的看，2018年财政运行基本平稳，财政改革发展各项工作取得新成效，促进了经济社会平稳健康发展。这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导、大力支持的结果，是全区各部门团结协作、艰苦奋斗的结果。 

　　同时，我们也要清醒的认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和问题，主要是：财政收入规模小，增长动能不强，缺乏新的税源增长点。财政支出结构不尽合理，收支不同步，支出缺口进一步加大，财政压力越来越大。《预算法》、《会计法》宣传不到位，还没有深入人心，相关部门依法管财用财的法治意识还不强。财政在重要项目支出管理上还不够科学，存在漏洞仍需进一步完善。有些改革举措没有真正落地，有些改革措施进度缓慢。部分项目资金推进迟缓，效率不高。部分预算单位财务管理效率低，预算执行力亟待增强等。我们高度重视这些问题，将采取有力措施加以解决。 

　　三、2019年一般公共预算收入预计和支出安排 

　　2019年，增收潜力和减收因素并存，重点领域和刚性支出需求压力较大，收支矛盾仍然十分突出。全区各部门要牢固树立过紧日子的思想，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，把更多的财力用在为人民群众谋实事、办好事上。 

　　根据全区经济预期增长目标，并综合考虑各种增减变量因素，统筹兼顾、积极稳妥地安排全年预算。 

　　（一）收入预计情况 

　　一般公共预算地方级财政收入与上年持平。 

　　（二）支出安排情况 

　　全区一般公共预算支出57628万元，比上年增长7.3%。其中，区本级支出55690万元，乡级支出1938万元。主要支出项目安排如下： 

　　一般公共服务支出7201万元、国防支出154万元、公共安全支出682万元、教育支出17836万元、科学技术支出113万元、文化体育与传媒支出143万元、社会保障和就业支出13245万元、医疗卫生与计划生育支出3860万元、节能环保支出204万元、城乡社区事务支出7375万元、农林水事务支出2318万元、交通运输支出36万元、资源勘探电力信息等事务支出235万元、商业服务业等事务支出25万元、住房改革支出2751万元、债务还本付息支出150万元、预备费支出1300万元，是按当年全区正常支出2.3%安排的。 

　　（三）收支预算平衡情况 

　　全区一般公共预算地方级财政收入22154万元，市级补助收入35695万元，收入总计57849万元；一般公共预算支出57628万元，上解支出221万元，支出总计57849万元，当年收支预算是平衡的。 

　　需要说明的是：2019年预算收支没有安排专项部分，待预算执行中实际收到上级专项时，一并做追加预算处理。 

　　四、2019年部门预算收入预计和支出安排 

　　按照遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，编制部门预算。 

　　（一）编制范围 

　　全区52个财政拨款的行政事业单位纳入部门综合预算管理。财政供养人员7626人。 

　　（二）编制内容 

　　部门预算编制的内容包括：预算收入、预算支出。 

　　1.预算收入编制情况。 

　　预算收入的编制是在对非税收入征收和财政拨款情况进行调查分析基础上，结合收入政策变化因素和单位自身努力的可能进行测算的。部门预算收入52178万元，其中财政拨款51993万元、非税收入185万元。 

　　2.预算支出编制情况。 

　　预算支出的编制是在充分考虑区级财力可能的基础上，根据政策变化情况和各单位实际开展常态工作的需要，结合部门预算定员定额标准来编制。对没有政策变动和项目调整的单位参照上年的项目支出安排；有新增项目的单位则根据区级财力及相关文件依据按照轻重缓急的原则适当安排。部门预算支出52178万元，主要安排的是基本支出和项目支出两部分。基本支出45799万元，其中工资福利支出40884万元，商品和服务支出3646万元，对个人和家庭补助支出1269万元。项目支出6379万元，主要安排的是各部门正常开展业务工作及支持全区重点事业发展经费。 

　　3.部门预算平衡情况。 

　　部门预算收入52178万元，部门预算支出52178万元，预算收支是平衡的。如果加上代编预算债务还本付息支出150万元，预备费支出1300万元，社保补缺4000万元，上解支出221万元，全区财政支出总额为57849万元，与政府预算规模是一致的。 

　　五、努力做好2019年财政改革发展工作 

　　（一）继续贯彻实施好预算法 

　　增强预算法治意识，更加严格实施预算法，切实硬化预算约束。推动预算编制的科学化和标准化，完善预算支出定额标准，发挥好预算评审作用，充实和完善预算编制内容。加强年度预算与部门职责和工作安排相匹配，增强预算的科学性、合理性、准确性。进一步推进预算公开，扩大向人大报送和社会公开的重点支出项目范围，加大监督检查力度，指导和推动各部门做好预算公开工作。 

　　（二）加快推进财政各项改革 

　　进一步理顺市与区财政事权和支出责任，合理划分市与区收入范围，研究健全市区财税体系，推动形成权责利清晰、更加有利调动区级积极性的财政体制。积极做好政府会计制度改革工作，加大预算单位财务人员的培训力度，做到新旧会计制度有序衔接，推进新会计制度顺利开展。推动国库集中支付电子化网络平台建设，做好试运行工作。全面推进全区各部门各单位内控制度建设。加快预算绩效管理改革，树立花钱要问效，无效要问责的理念，本着先试点后推开的原则，完善预算绩效考评体系，切实提高财政资金使用效益。 

　　（三）加强预算执行管理 

　　严格执行人大审查批准的预算，非经法定程序，不得调整。必须作出并需要进行预算调整的，应当报本级人大常委会审查批准。坚持严格依法征税，出新招儿谋实效，切实做到应收尽收。规范和加强非税收入管理，强化部门综合预算，坚决执行支出与收入挂钩，倒逼非税收入管理，做到应缴尽缴。加强预算批复下达管理，加快预算指标下达进度，促进财政资金及时安排使用并发挥效果。加快盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域，减少结转结余。严格执行国库集中收付、政府采购和公务卡制度，规范财政零余额账户管理，严禁违规将零余额账户资金转入部门基本账户。 

　　（四）加强政府性债务管理 

　　坚决杜绝各类违法违规项目建设形成政府债务行为，更不允许在法律规定之外违法违规或变相举债。严格控制新增债务，坚决防止政府性债务财政担保或转嫁财政偿付的违法行为发生。大力做好地方政府性债券置换存量债务的项目申报以及借新债还旧债工作。从严整治举债乱象，加大督查问责力度。各部门要理清政府性往来账目，及时清除呆死账，做到欠人有账，人欠及时收回。量力而行，顺势而为，严格执行预算法和国家有关文件规定，把防控政府性债务风险落到实处。 

　　（五）进一步严肃财经纪律 

　　坚持厉行节约，勤俭办一切事业，严禁铺张浪费、大手大脚花钱。重点关注环境整治、扶贫攻坚、医疗卫生、社会保障等民生领域以及对企业补助资金的管理使用情况，坚决查处各种虚报冒领、截留挪用等违反财经纪律的行为，强化责任追究。进一步深化财政内控工作，加强内控执行，着力构建覆盖财政资金分配、管理、使用全流程的内控机制。加大审计问题整改力度，建立健全整改长效机制。 

　　各位代表，新时代呼唤着新气象新作为。我们有决心、更有信心在区委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受区人大的依法监督，虚心听取区政协的意见和建议，锐意进取，埋头苦干，扎扎实实做好财政预算各项工作，促进经济社会持续健康发展，为建设“美丽四平、幸福家园”谱写铁西新篇章而不懈奋斗！