－－2017年12月19日在铁西区九届人大二次会议上

区财政局

各位代表：

　　受区人民政府委托，向大会报告2017年铁西区财政预算执行情况和2018年铁西区财政预算(草案)，请予审议。

　　一、2017年一般公共预算执行情况

　　年初以来，面对错综复杂的国际形势和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，妥善应对各种风险挑战，经济社会保持平稳健康发展。预算执行情况总体较好。

　　（一）预算收入情况。

　　全区一般公共预算全口径收入预计完成116570万元，完成调整预算的100.4%，剔除不可比因素（以下同），同比增长32.6%。一般公共预算地方级收入预计完成30110万元，完成调整预算的101.3%，同比增长24.5%。主要收入项目完成情况是：

　　增值税47610万元，完成调整预算的100%，同比增长75.8%。营业税495万元，完成调整预算的101%，同比下降94.4%，以上两税种增减变动主要受“营改增”政策影响。企业所得税18700万元，完成调整预算的100.1%，同比增长33.1%。个人所得税13530万元，完成调整预算的100%，同比增长27.5%。城市维护建设税1460万元，完成调整预算的100%，同比增长8.5%。房产税1580万元，完成调整预算的100.6%，同比增长14.7%。印花税1710万元，完成调整预算的100.6%，同比增长132.7%。城镇土地使用税2000万元，完成调整预算的100%，同比增长133.6%。土地增值税5060万元，完成调整预算的100.2%，同比增长55.8%。耕地占用税7470万元，完成调整预算的103.8%，同比下降63.6%，下降的原因是受上年一次性因素影响明显。车辆购置税15880万元，完成调整预算的100%，同比增长28.9%。非税收入800万元，完成调整预算的114.3%，同比下降85.6%，下降的原因是受上年一次性因素影响明显。

　　（二）预算支出情况。

　　全区一般公共预算支出预计完成72900万元，完成调整预算的106.5%，同比下降20%。其中，区本级支出68280万元，乡级支出4620万元。主要支出项目完成情况是：

　　一般公共服务支出6510万元，完成调整预算的109.6%，同比下降65.1%，下降的原因是受上年一次性因素列支影响所致。国防支出120万元，主要用于武警保障、民兵演练、预备役等方面支出。公共安全支出900万元，完成调整预算的140.2%，同比下降5.2%。教育支出21390万元，完成调整预算98.8%，同比下降26.1%。科学技术支出320万元，完成调整预算的220.7%，同比增长82.9%。文化体育与传媒支出620万元，完成调整预算的148%，同比增长133.1%。社会保障和就业支出17940万元，完成调整预算的101.4%，同比增长23.3%。医疗卫生与计划生育支出6390万元，完成调整预算的104.7%，同比增长3.7%。节能环保支出1880万元，主要是河流治理、村屯环境整治专项经费。城乡社区事务支出7420万元，完成调整预算的117.4%，同比增长3.5%。农林水事务支出5450万元，完成调整预算的194.2%，同比增长57%。交通运输支出200万元，完成调整预算的219.8%，同比下降96.2%。资源勘探电力信息等事务支出420万元，完成调整预算的116.3%，同比下降79.9%。商业服务业等事务支出450万元，完成调整预算的207.4%，同比增长442.2%。住房改革支出2760万元，完成调整预算的100.5%，同比增长9.3%。债务还本付息支出130万元，主要安排的是用于偿还各专业银行政府性债务利息支出。

　　（三）收支预算平衡情况。

　　全区一般公共预算地方级收入30110万元，市级固定补助收入26850万元，专项转移支付补助收入18302万元，上年结转结余收入4008万元，地方政府债券转贷收入1100万元，收入总计80370万元；一般公共预算支出72900万元，上解支出7120万元，地方政府债券还本支出350万元，支出总计80370万元，当年收支预算是平衡的。

　　二、2017年财政主要工作

　　2017年，注定是不平凡的一年。党的十九大胜利闭幕，为党和国家事业描绘了宏伟蓝图。在习近平新时代中国特色社会主义思想引领下，财政各项工作稳步推进，依法理财水平进一步提高，有力的支持了全区各项事业顺利开展。

　　（一）财政收入保持稳定增长。

　　在克服经济下行压力及政策性减收因素较多的影响下，经过财税部门的共同努力工作，全区财政收入仍然保持稳定的增长态势。与2012年相比，一般公共预算全口径收入年均增长11.2%，地方级财政收入年均增长5.29%。当年，地方级财政收入同比增长了4600万元，有效的弥补了财政支出缺口，为推动全区各项重点工作有序开展提供了资金支持。

　　（二）重点支出得到有效保障。

　　教育方面。进一步完善义务教育经费保障机制，统一城乡义务教育学生“两免一补”政策。继续开展薄弱校改造工作，着力解决农村义务教育发展中存在的突出问题。实施学前教育行动计划，支持特殊教育发展。积极推广“珠心算”教育在全区幼儿、小学阶段的普及与推广工作。全年累计投入专项资金3200万元，其中区级配套资金300万元。

　　社会保障和就业方面。继续提高退休人员养老金标准，建立基本养老金合理调整机制。11月份，全区第一批行政单位退休人员工资纳入社保发放，预计明年1月份事业单位退休人员全部进入社保。继续提高城乡最低生活保障水平，其中城市低保提高到500元/人月、农村低保提高到3500元/年。加强对残疾人事业发展的支持。适时调整优抚对象等人抚恤和生活补助标准，确保义务兵优待资金全额发放等。全年累计拨付专项资金5800万元，其中区级配套资金580万元。

　　医疗卫生方面。健全基本医保稳定可持续筹资和报销比例调整机制，坚持适度保障原则，更加注重保大病。将城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费均提高30元，分别达到每人每年450元和180元。全面推开公立医院综合改革，完善基层医疗卫生机构运行机制。将基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准由45元提高到50元。加大力度保障实施城乡独生子女奖扶特扶工作等。全年累计拨付专项资金5740万元，其中区级配套资金2240万元。

　　农林水利方面。落实农业补贴政策，提高补贴的精准性、指向性和实效性，全年发放专项补贴资金3240万元。农村安全饮水工程投入专项资金220万元。支持现代农业发展，鼓励适度规模经营，深入开展农民合作社创新，加大新型农业产业园建设，累计投入专项资金200万元。完善村级公益事业建设一事一议财政奖补机制，统筹农业综合开发投入，继续开展美丽乡村建设，打造乡村旅游精品线路等，累计投入专项资金1140万元，其中区级配套资金680万元。

　　城乡环境整治方面。在乡村环境连片整治，农村改厕，回填废弃发酵池等工程上投入资金1200万元。在仙马泉河、南北河综合整理上投入专项资金2400万元，其中财政垫付资金1230万元。在弃管小区综合改造、沿街围挡、巷路维修翻建、下水清掏管道维修、街道全天候保洁等方面累计投入资金1800万元。继续开展植树造林、城区绿化美化工作投入资金810万元。

　　财政扶贫方面。今年，全区集中用于低保户、农村分散供养特困人员、贫困残疾人家庭和建档立卡贫困户的危房改造，提高补助标准以及参加社会养老保险等方面，投入专项资金330万元，其中区级配套资金33万元。

　　债务融资方面。为支持项目建设，加快经济社会发展步伐，今年本级财政在上级部门的鼎力支持下，在债务融资方面工作成效显著。其中，通过置换地方政府债券方式偿还以前年度农村人畜饮水安全工程欠款348万元，仙马泉河与小红嘴河综合整治项目新增一般债券750万元，全区征地拆迁补偿资金通过市级融资解决38000万元等。

　　（三）依法理财水平逐步提高。

　　用好增量，盘活存量，建立健全财政结转结余资金的长效机制，切实提高财政资金使用效益。强化财政支农培训工作，增强农村财务人员从业技能。积极开展公务用车改革工作，严格处置程序，做到公开公正透明，合法有效。委托中介机构对全区行政事业单位、国有企业资产进行全面确权评估，核实资产底数，强化管理，严防国有资产流失。规范财政票据管理，实现电子化、网络化操作。强化项目资金管理，规范支出程序，将风险防控落到实处。及时开展财经监督检查，认真做好严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。加快推进全区各部门内控制度建设，积极防范各类业务风险和廉政风险。自觉接受人大、政协和社会各界的监督，着力提高财政工作效能。

　　（四）财政各项改革稳步推进。

　　公务卡制度改革顺利实施，目前运行良好。政府支出经济分类改革全面推进，做到了部门预算有效衔接，明年正式实施。进一步细化预决算公开项目，完善公开机制，财政预决算管理工作逐步规范科学透明。加快推进政府购买服务改革，建立健全政府购买服务管理制度，逐步扩大政府购买服务的范围和规模。积极探索政府与社会资本合作模式(PPP)。

　　总的看，2017年财政运行基本平稳，财政改革发展各项工作取得新成效，促进了经济社会平稳健康发展。这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导、大力支持的结果，是全区各部门团结协作、艰苦奋斗的结果。

　　同时，我们也要清醒的认识到，财政运行和财政工作中还面临一些困难和问题，主要是：在经济下行压力较大的形势下，财政收入增长动力不强，缺乏新的税源增长点。财政支出结构不尽合理，支持事业发展资金有限，财政收支矛盾加剧。有些改革举措没有真正落地，有些改革措施进度缓慢。部分项目资金推进迟缓，效率不高。专项转移支付资金清理整合没有完全到位形成沉淀，财政统筹使用力度需要进一步加大。部分单位财务人员业务水平低，预算执行力亟待增强等。我们高度重视这些问题，将采取有力措施加以解决。

　　三、2018年一般公共预算收入预计和支出安排

　　2018年，增收潜力和减收因素并存，重点领域和刚性支出需求压力较大，收支矛盾仍然十分突出。全区各部门要牢固树立过紧日子的思想，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，把更多的财力用在为人民群众谋实事、办好事上。

　　根据全区经济预期增长目标，并综合考虑各种增减变量因素，统筹兼顾、积极稳妥地安排全年预算。

　　（一）收入预计情况。

　　全区一般公共预算全口径收入115690万元，剔除不可比因素（以下同），比上年增长6%。一般公共预算地方级收入24960万元，比上年增长8%。

　　（二）支出安排情况。

　　全区一般公共预算支出53680万元，比上年增长2%。其中，区本级支出52040万元，乡级支出1640万元。主要支出项目安排如下：

　　一般公共服务支出5816万元、国防支出97万元、公共安全支出599万元、教育支出17755万元、科学技术支出179万元、文化体育与传媒支出191万元、社会保障和就业支出12732万元、医疗卫生与计划生育支出3633万元、节能环保支出100万元、城乡社区事务支出6267万元、农林水事务支出1705万元、交通运输支出36万元、资源勘探电力信息等事务支出293万元、商业服务业等事务支出33万元、住房改革支出2824万元、债务还本付息支出150万元、预备费支出1270万元，是按当年全区正常支出2.5%安排的。

　　（三）收支预算平衡情况。

　　全区一般公共预算地方级收入24960万元，市级固定补助收入28940万元，收入总计53900万元；一般公共预算支出53680万元，上解支出220万元，支出总计53900万元，当年收支预算是平衡的。

　　需要说明的是：由于人大、政协两会提前召开，许多专项资金没有收到。因此，2018年预算收支没有安排专项部分，待预算执行中实际收到上级专项时，一并做追加预算处理。

　　四、2018年部门预算收入预计和支出安排

　　按照遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，编制部门预算。

　　（一）编制范围。

　　全区52个财政拨款的行政事业单位纳入部门综合预算管理。财政供养人员7227人。

　　（二）编制内容。

　　部门预算编制的内容包括：预算收入、预算支出。

　　1.预算收入编制情况。

　　预算收入的编制是在对非税收入征收和财政拨款情况进行调查分析基础上，结合收入政策变化因素和单位自身努力的可能进行测算的。部门预算收入48551万元，其中财政拨款47951万元、非税收入600万元。

　　2.预算支出编制情况。

　　预算支出的编制是在充分考虑区级财力可能的基础上，根据政策变化情况和各单位实际开展工作的需要，结合部门预算定员定额标准来编制。对没有政策变动和项目调整的单位参照去年的项目支出安排；有新增项目的单位则根据区级财力及相关文件依据按照轻重缓急的原则适当安排。部门预算支出48551万元，要安排的是基本支出和项目支出两部分。基本支出43787万元，其中工资福利支出39582万元，商品和服务支出2737万元，对个人和家庭补助支出1468万元。项目支出4764万元，主要安排的是各部门正常开展业务工作及支持全区重点事业发展经费。

　　3.部门预算平衡情况

　　部门预算收入48551万元，部门预算支出48551万元，预算收支是平衡的。如果加上代编预算债务还本付息支出150万元，预备费支出1270万元，社保补缺3709万元，上解支出220万元，全区财政支出总额为53900万元，与政府预算规模是一致的。

　　五、切实做好2018年财政改革发展工作

　　（一）加强预算执行管理，确保完成年度预算任务。

　　密切跟踪预算收入执行情况，加强分析研判，及时有效应对。坚持依法征收，强化综合治税，重点税源、重点管控，做到西瓜芝麻一起抓，应收尽收。硬化预算约束，严格控制预算调整事项，无特殊原因不再追加预算。对于预算执行进行缓慢或预计年内难以执行的项目，及时调整资金用途，避免资金沉淀。加大财政资金统筹力度，对各部门结余资金及连续两年未用完的结转资金按规定收回统筹使用。进一步完善国库集中支付制度，科学拨付和调度资金，提高财政资金运行效率。

　　（二）强化财政监督管理，保障资金安全规范高效。

　　完善权责管理制度，努力形成有权必有责、用权必担责、滥权必追责的理念。建立健全财经管理法规中有关审批责任追究制度。完善资金分配内控制度和监管机制，加快建立事前事中事后的全流程监管体系，实现“审批到哪里，监督问责到哪里”。深入推进财政部门内部控制建设，狠抓制度执行，有效防范业务风险和廉政风险。开展财政管理专项整治行动，加强资金管理使用的监督检查，严肃财经纪律。注重提高政策信息透明度，使财政资金阳光运行。

　　（三）推进财税体制改革，加快建立现代财政制度。

　　加快理顺市与区财政事权和支出责任，合理划分市与区收入范围，研究健全市区财税体系，推动形成权责利清晰、更加有利调动区级积极性的财政体制。进一步完善政府购买服务工作，力争扩围增项，在更多领域推开。加快推动国库集中支付电子化网络平台建设，完善支付体系。大力推广运用PPP模式，做好政府和社会资本合作的试点工作，带动更多项目落地实施。积极研究推进预算绩效管理改革，树立花钱要问效，无效要问责的理念。

　　（四）加强政府性债务管理，有效防范财政风险。

　　各部门要理清政府性往来账目，及时清除呆死账，做到欠人有账，人欠及时收回。严格控制新增债务，坚决防止政府性债务财政担保或转嫁财政偿付的违法行为发生。大力做好地方政府性债券置换存量债务的项目申报以及借新债还旧债工作。量力而行，顺势而为，严格执行预算法和国家有关文件规定，把防控政府性债务风险落到实处。

　　各位代表，使命呼唤担当，使命引领未来。新的一年，我们将以十九大精神为指引，在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督，虚心听取区政协的意见和建议，不忘初心、牢记使命，顽强拼搏，奋勇前进，扎实工作，努力开创财政工作新局面，为建设“美丽四平、幸福家园”而不懈奋斗！