关于2015年铁西区财政预算执行情况

　　和2016年铁西区财政预算草案的报告 

　　－－－2015年12月23日在铁西区第八届人大五次会议上 

　　区财政局　　李晓芹 

各位代表： 

　　受区人民政府委托，向大会报告2015年铁西区财政预算执行情况和2016年铁西区财政预算草案，请予审议。 

　　一、2015年财政预算执行情况 

　　今年以来，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督下，按照“保工资、保稳定、保运转”的原则，积极推进改革，狠抓增收节支，强化监督管理，财政各项工作稳中有进，预算执行情况总体较好。 

　　（一）收入预算执行情况 

　　全区公共财政预算全口径收入预计完成100650万元，完成调整预算的101.5%，同比增长14.7%。公共财政预算地方级收入预计完成43050万元，完成调整预算的100.1%，同比增长26.5%。主要收入项目完成情况是： 

　　增值税12190万元，完成调整预算的109.7%，同比增长15.6%，主要是“营改增”政策影响以及巨元瀚洋板式换热器有限公司缴税额度增加所致。 

　　营业税15460万元，完成调整预算的97.4%，同比增长2.1%。城市维护建设税1320万元，完成调整预算的95%，同比下降0.6%。土地增值税3760万元，完成调整预算的88.7%，同比下降6.8%。以上3个税种下降的主要原因是受房地产市场不景气，开发滞后，商品房销售低迷影响，导致相关税种收入减收明显。 

　　企业所得税16520万元，完成调整预算的102.7%，同比增长7.5%，主要是部分企业提高预征率以及核定征收、汇算清缴等因素增收所致。 

　　个人所得税10830万元，完成调整预算的118.8%，同比增长23.9%，主要是受康达农机整体出售、宏宝莱饮品有限公司利润分红以及新增卷烟厂增收所致。 

　　房产税1150万元，完成调整预算的86.5%，同比下降9.3%。 

　　印花税660万元，完成调整预算的91.7%，同比下降4.2%。 

　　城镇土地使用税950万元，完成调整预算的96.9%，同比增长1.5%。 

　　耕地占用税16960万元，完成调整预算的102.7%，同比增长89.6%。 

　　车辆购置税12865万元，完成调整预算的90.7%，同比下降5.6%，下降的原因是受国家政策性减税影响，如从2015年10月1日到2016年12月31日，对购买1.6升及以下排量乘用车实施减半征收车辆购置税。 

　　非税收入7730万元，完成调整预算的101.9%，同比增长8.4%。 

　　（二）支出预算执行情况 

　　全区公共财政预算支出预计完成92080万元，完成调整预算的128.5%，超预算较大的原因是当年调整工资以及发放公务员绩效奖励等增支因素较多所致。其中，区本级支出88180万元，乡级支出3900万元。主要支出项目完成情况是： 

　　一般公共服务支出21130万元，完成调整预算的101.4%，同比增长160%。 

　　国防支出160万元，完成调整预算的106.7%，同比下降11.6%。 

　　公共安全支出3650万元，完成调整预算的153.4%，同比增长61.4%。 

　　教育支出24710万元，完成调整预算105.2%，同比下降8.6%。其中，当年投入专项资金2200万元，区级财政配套资金300万元。进一步完善义务教育经费保障机制，全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件，强化基础设施建设、教学设备购置等，提高办学水平。落实政策，着力解决进城务工人员随迁子女平等接受义务教育问题，扶持民办幼儿园发展，为中小学生上下学交通安全提供资金支持。积极推广“珠心算”教育在全区幼儿、小学阶段的普及工作。 

　　科学技术支出140万元，完成调整预算的116.7%，同比增长35.9%。 

　　文化体育与传媒支出450万元，完成调整预算的187.5%，同比增长127.3%。其中，当年投入专项资金210万元。加快建设现代公共文化服务体系，稳步推进国家基本公共文化服务标准化、均等化。进一步改善基层公共体育健身设施，尤其是在社区和乡村加大了文化体育设施的投放以及文化广场的修建，极大地丰富了广大群众的业余生活，生活质量也相应得到了提高。 

　　社会保障和就业支出18110万元，完成调整预算的149.3%，同比增长49.6%。其中，当年投入专项资金6000万元，区级财政配套资金1200万元。建立机关事业单位基本养老保险制度，单位按工资总额的20%缴费，个人按缴费工资基数的8%缴费。建立职业年金制度，单位按工资总额的8%缴费，个人按缴费工资基数的4%缴费。当年累计计提保费6100万元，待养老保险账户和个人账户开通后一并核算。同时，调整机关事业单位工作人员工资，并完成规范省定津贴补贴工作。推进区直机关公务员职务与职级并行制度、公务员绩效考核制度以及对乡镇机关事业单位工作人员实行乡镇工作补贴，当年全区工资调整及补发增支8150万元。加大对困难群众基本生活救助补助的支持力度，全面实施临时救助制度，做好城乡居民最低生活保障工作。适时调整优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。 

　　医疗卫生支出6480万元，完成调整预算的217.4%，同比增长25.7%。其中，当年投入专项资金3500万元，区级财政配套资金1200万元。加大公共卫生服务力度，到2015年底已建成村级卫生室18　个，社区卫生服务中心6个，免疫门诊2个。将基本公共卫生服务经费财政补助标准从人均35元提高到40元。加大重大疾病防治支持力度。完善城乡居民基本医保制度，将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准从每人每年320元提高到380元，同时个人缴费标准由90元相应提高到120元。提高独生子女伤残、死亡家庭特别扶助金标准。全面开展城乡居民大病保险，适当提高筹资标准。 

　　节能环保支出2890万元，主要是预拨循环经济示范园区污水管网项目建设支出。 

　　城乡社区事务支出5670万元，完成调整预算的116.4%，同比下降1.2%。其中，当年投入专项资金800万元。主要用于弃管小区综合改造，部分人行步道方砖铺设，小区污水管网修缮，新增街道保洁，小区楼宇亮化工程，市政设施维护，城市绿化美化等。 

　　农林水事务支出5290万元，完成调整预算的279.9%，同比增长2.6%。其中，当年投入专项资金3300万元，区级财政配套资金130万元。落实农业补贴政策，加大补贴资金整合力度，提高补贴的精准性、指向性和实效性。加快农村饮水工程建设，确保饮水安全。支持现代农业发展，加大新型农业产业园建设。着力支持适度规模经营，深入开展农民合作社创新。完善村级公益事业建设一事一议财政奖补机制，村内道路、村容村貌得到明显改善。统筹农业综合开发投入，开展美丽乡村建设，继续打造美丽乡村精品线路。稳步推进农村土地承包经营权确权登记颁证试点，按照每亩10元标准予以补助。积极协调资金，继续打造城市西南环景观绿化带。 

　　交通运输支出610万元，完成调整预算的300.7%，同比增长0.3%，主要用于农村公路破损路面修补、路肩修复、屯屯通工程修建等。 

　　资源勘探电力信息等事务支出520万元，完成调整预算的 152.9%，同比下降42.8%。 

　　商业服务业等事务支出40万元，完成调整预算的100%，同比下降83.7%。 

　　住房改革支出2230万元，完成调整预算的100%。 

　　（三）收支预算平衡情况 

　　全区公共财政预算收入43050万元，上年结余139万元，调入资金2600万元，市级补助收入和各种专项补助收入47661万元，收入总计93450万元；公共财政预算支出92080万元，上解支出1370万元，支出总计93450万元，当年收支预算是平衡的。 

　　总的看，2015年面对复杂多变的国内国际经济政治环境和经济下行压力的影响，财政运行基本平稳，各项财政改革发展工作取得了新进展。这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导、大力支持的结果，是全区各部门团结协作、共同努力工作的结果。 

　　同时，我们也要清醒的认识到，财政运行还面临一些困难和问题：在现行税制下，随着经济增速放缓财政收入增速大幅回落，中低速增长趋势明显。财政支出刚性增长，支出结构僵化，支持各项事业发展资金有限，财政面临压力非常大。税收征管范围与所属行政区划不吻合，部分税源权限界定不清，税收混库现象时有发生，财政体制有待逐步完善。我们高度重视这些问题，将采取有力措施加以解决。 

　　二、2016年财政预算草案 

　　2016年，是“十三五”规划的开局之年，也是我区财政各项改革继续推向深入的一年。编制好2016年预算，进一步发挥好财政职能作用，对于贯彻落实区委的各项决策部署，全面推进全区经济社会各项事业健康平稳发展具有十分重要的意义。 

　　根据全区经济预期增长目标，并综合考虑各种增减变量因素，统筹兼顾、积极稳妥地安排全年预算。 

　　（一）收入预算安排情况 

　　全区公共财政预算全口径收入107700万元，比上年增长7%。其中，公共财政预算地方级收入46060万元，比上年增长7%。 

　　（二）支出预算安排情况 

　　全区公共财政预算支出71950万元，比上年增长5.3%。其中，区本级支出70070万元，乡级支出1880万元。主要支出项目安排如下： 

　　一般公共服务支出21760万元，比上年增长7.3%。 

　　国防支出150万元，比上年增长3.9%。 

　　公共安全支出1510万元，比上年增长0.2%。 

　　教育支出22040万元,比上年增长5.9%。 

　　科学技术支出100万元,比上年下降0.6%。 

　　文化体育与传媒支出220万元，比上年下降0.7%。 

　　社会保障和就业支出11940万元，比上年增长0.9%。 

　　医疗卫生支出2940万元，比上年增长0.9%。 

　　节能环护支出20万元，主要用于村屯环境整治。 

　　城乡社区事务支出5780万元，比上年增长23%。 

　　农林水事务支出2130万元，比上年增长6.4%。 

　　交通运输支出40万元，比上年增长0.6%。 

　　资源勘探电力信息等事务支出330万元，比上年增长7.8%。 

　　商业服务业等事务支出30万元，比上年下降10.5%。 

　　住房改革支出2230万元，与上年持平。 

　　预备费支出970万元，是按当年全区正常支出2%安排的。 

　　（三）收支预算平衡情况 

　　全区公共财政预算收入46060万元，市级固定补助收入26100万元，收入总计72160万元；公共财政预算支出71950万元，上解支出210万元，支出总计72160万元，当年收支预算是平衡的。如果加上专项补助收入21000万元，全年收支总量预计达到93160万元。 

　　三、强化科学管理，做好2016年财政改革发展工作 

　　（一）加强收入征管。建立健全财税部门信息共享机制，做好收入的组织与分析，及时掌握重点税种、重点企业变动情况。进一步加大税收秩序的整治力度，严厉打击违法涉税行为，防止偷税漏税，做到抓大捡小，应收尽收。规范非税收入管理，充分挖掘增收潜力，切实做到应缴尽缴。立足本区实际，全力向上争取专项资金。 

　　（二）强化预算管理。坚持先有预算、后有支出，未列入预算的不得支出，未经法定程序不得调整支出，加强预算刚性约束，强化预算的严肃性。建立健全预算基本支出和项目支出定额标准体系，优化项目库管理，加强预算基础建设。改进预算编制方法，进一步编实编细预算，提高预算编制的前瞻性和准确性。完善预算执行动态监控机制，建立预算支出责任制度，进一步提高预算执行的效率和均衡性。压缩一般性支出，严格控制各部门“三公”经费预算。继续清理“吃空饷”、超编进人等。树立花钱要问效、无效要问责的理念，全面推进预算绩效管理，强化对重点民生支出的绩效评价，加大绩效问责力度，完善绩效评价结果与预算安排相结合的机制。 

　　（三）优化支出管理。积极筹措资金，合理安排财政支出，集中财力办大事、谋发展。继续把“保工资、保稳定、保运转”放在首位。坚持勤俭办一切事业，推动厉行节约反对铺张浪费，将有限的资金花出效益来。为此，财政部门将继续在“五个一点”上做足文章，即“收入增加一点、向上争取一点、存量资金拿出一点、专项资金占用一点、日常支出节约一点”，通过这五个一点来缓解资金上的压力，确保重点支出需要。 

　　（四）完善财政管理。认真做好严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作，对财经违纪违法问题的多发区、易发区、敏感区保持高压态势，联合纪检监察、审计等部门定期组织开展严肃财经纪律专项检查，坚决防止财经违纪违法问题反弹。加强财政资金尤其是重大民生资金的监管，提高政策信息透明度，使财政资金阳光运行。加快推进全区各部门内部控制制度和机制建设，关键岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化对部门财务及管理工作风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，有效防范各类业务风险和廉政风险。进一步加强国有资产监督管理，规范资产出租、出售、报废等处置程序，严防国有资产流失。用好增量，盘活存量，建立健全清理规范财政结转结余资金的长效机制，切实提高财政资金使用效益。继续加强财政财务知识的培训工作，增强全区财务人员从业技能。针对区直机关财务人员不足问题，适时采取政府向社会财务机构购买服务的方式，补充财务人员。自觉接受人大、政协和社会各界的监督，着力提高财政工作效能。 

　　（五）继续深化改革。全面推进预决算公开，加大公开力度，建立公开机制。进一步细化部门预算编制，做到科学透明。加大政府采购信息公开力度，推动政府采购管理更加规范。做好公务卡制度改革前期准备工作，明年在区直各部门全面铺开。加快推进政府购买服务改革，建立政府购买服务目录管理制度，逐步扩大政府购买服务的范围和规模。积极探索政府与社会资本合作模式(PPP)。推进国库集中支付电子化管理，加快国库管理网络化平台建设。 

　　各位代表，完成2016年预算意义重大。我们要在区委的正确领导下，以科学发展观为指导，自觉接受区人大、区政协的监督，统一思想，提高认识，锐意改革，真抓实干，努力完成全年预算和各项财政改革发展工作，为推动经济平稳健康发展和社会和谐稳定作出积极贡献！